Misschien heeft u nog belastingvoordeel
Heeft u in het verleden niet alle inleg of premie afgetrokken? Dan hoeft u misschien minder belasting te betalen. Een voorbeeld:
U heeft in totaal € 50.000,- ingelegd. Van deze inleg heeft u € 30.000,- afgetrokken bij uw belastingaangiftes. Over € 20.000,- van uw inleg heeft u dus geen belastingaftrek gehad. Dat betekent dat van uw uitkeringen € 20.000,- mogelijk onbelast is. Let op: Dit moet u zelf opgeven bij uw belastingaangifte!
U kunt ons vragen om bij de uitkering al rekening te houden met uw belastingvoordeel.
Heeft u recht op belastingvoordeel omdat u niet alle inleg heeft afgetrokken? En wilt u dat wij daar rekening mee houden en minder belasting inhouden van de uitkering van uw Extra Pensioen Inkomen? Dat kan. Hiervoor heeft u een ‘Verklaring niet afgetrokken premies of bedragen’ nodig. Zo’n verklaring wordt ook wel ‘saldoverklaring’ genoemd. In de saldoverklaring moet staan welk bedrag Centraal Beheer onbelast mag uitkeren. U kunt een saldoverklaring aanvragen bij de Belastingdienst. U stuurt de saldoverklaring bij voorkeur aan ons op vóór de uitkering van uw Extra Pensioen Inkomen begint. Dan kunnen we er meteen rekening mee houden.
Er geldt een maximum voor het onbelaste bedrag
Heeft u na 1 januari 2010 ingelegd of premie betaald? En heeft u die inleg of premie niet afgetrokken? Daarvan kunt u nog maximaal € 2.269,- per jaar onbelast uit laten keren. Op de saldoverklaring over de jaren na 2010 staat dus maximaal € 2.269,- per jaar. Over de jaren tot en met 2009 geldt er geen maximum. Een voorbeeld:
U heeft in een lijfrenteproduct een waarde van € 10.000,- opgebouwd. In totaal heeft u € 6.000,- aan premies niet afgetrokken. Het gaat om de premie van € 2.500,- in 2008 en € 3.500,- in 2011. Van de uitkeringen van uw Extra Pensioen Inkomen is dan € 2.500,- + € 2.269,- = € 4.769,- onbelast. De € 1.231,- (€ 3.500,- min € 2.269,-) is bij uitkering (of afkoop) wel belast.
