Hieronder leest u wanneer u een jaarlijks overzicht kan verwachten. En welke gegevens wij doorgeven aan de Belastingdienst. U kunt de informatie op uw jaarlijkse overzicht gebruiken bij het controleren en aanvullen van uw belastingaangifte. Krijgt u uw overzicht digitaal? Dan ontvangt u een e-mail van ons als uw jaarlijkse overzicht voor u klaarstaat. Voor levensverzekeringen noemen we dit overzicht ‘Opgave Belastingdienst’. Er zijn ook andere documenten die u kant ontvangen voor uw levensverzekering. Zoals de 'Opgave van waarde'. Dit document heeft u niet nodig voor uw belastingaangifte.
In de volgende situaties ontvangt u een jaarlijks overzicht.
- U had in 2023 een levensverzekering met waarde in box 3
Op uw jaarlijkse overzicht ziet u de waarde van uw levensverzekering. Deze waarde ziet u terug in uw aangifte. Valt de waarde niet in box 3? Zoals een Kapitaalverzekering Eigen Woning (box 1). Dan krijgt u geen overzicht.
Overlijdensrisico- of Uitvaartverzekering
Heeft u een Overlijdensrisico- of Uitvaartverzekering in box 3? Dan krijgt u alleen een jaarlijks overzicht als de waarde hoger is dan de wettelijke ondergrens. In 2023 is de wettelijke ondergrens € 7.913,-.
Is de begunstiging op een lopende verzekering aanvaard? Dan sturen wij het jaarlijkse overzicht aan de aanvaarde begunstigde. We versturen per verzekeringnemer of aanvaarde begunstigde 1 overzicht. Bij 2 of meer verzekeringnemers of aanvaarde begunstigden krijgen zij ieder een eigen overzicht met hun deel van de waarde.
- U betaalde in 2023 premies voor een lijfrenteverzekering
Op uw jaarlijkse overzicht staat een optelling van de lijfrentepremies die wij in het afgelopen belastingjaar van u ontvingen. U ontvangt geen opgave als u zelf geen premie(s) heeft betaald.
- U ontving in 2023 een belaste lijfrente-uitkering of ontslagvergoeding
Op uw jaarlijkse overzicht staan de bruto uitkeringen en ingehouden loonheffingen.
