Je werkelijk rendement in box 3 doorgeven?

Ook als deze al zijn gestopt. Kijk in de Centraal Beheer App onder ‘Snel regelen’ bij ‘Jaaroverzichten’. Of bij ‘Jaaroverzichten’ in Mijn Centraal Beheer.

Kosten voor een spaarrekening mag je niet aftrekken bij het berekenen van je werkelijke rendement. Betaalde je bijvoorbeeld kosten omdat je eerder bent gestopt met je RenteVast Rekening? Dan mag je deze niet aftrekken.

• De waarde van je Beleggingsrekening op 1 januari en 31 december.
  Had je je Beleggingsrekening nog niet op 1 januari? Dan laat je de waarde op 1 januari leeg.
  Stopte je je Beleggingsrekening al vóór 31 december? Dan laat je de waarde op 31 december leeg.
• Het bruto dividend dat je hebt ontvangen.
• De totale waarde van je aankopen en verkopen in dat jaar.

In het Jaaroverzicht Beleggen staat niet alle informatie die je nodig hebt voor het formulier ‘Opgaaf werkelijk rendement’. Daarom maakten we een apart overzicht ‘Werkelijk rendement’. Hierin vind je de gegevens van je Beleggingsrekening(en) in 1 overzicht bij elkaar:

• een overzicht voor de jaren 2017 tot en met 2024
• een overzicht voor het jaar 2025
  
  Het overzicht ‘Werkelijk rendement’ en 'Werkelijk rendement 2025' vind je in de Centraal Beheer App onder ‘Snel regelen’ bij ‘Jaaroverzichten’. Of bij ‘Jaaroverzichten’ in Mijn Centraal Beheer.

Transactiekosten of kosten voor het beheer mag je niet aftrekken bij het berekenen van je werkelijk rendement.

• De waarde van je levensverzekering op 1 januari en 31 december.
  Had je je verzekering op 1 januari nog niet? Dan laat je de waarde op 1 januari leeg. 
  Stopte je de verzekering vóór 31 december? Dan laat je de waarde op 31 december leeg.
• De som van de betaalde premies en ontvangen uitkeringen over het gehele jaar.

De waarde op 1 januari vind je terug in de Opgave Belastingdienst die je ieder jaar van ons krijgt. De waarde op 31 december is gelijk aan de waarde van 1 januari van het volgende jaar. Voor de waarde op 31 december kan je daarom de Opgave Belastingdienst van het volgende jaar gebruiken.

Je vindt de Opgaven Belastingdienst van de afgelopen 4 jaar in de Centraal Beheer App onder ‘Snel regelen’ bij ‘Jaaroverzichten’. Of in Mijn Centraal Beheer; bij ‘Jaaroverzichten’.

Kreeg je verzekering een nieuw polisnummer? Dan vind je hier alleen de opgaven vanaf het moment dat je verzekering een nieuw polisnummer kreeg.

Vind je het overzicht dat je zoekt niet? Of ben je op zoek naar oudere gegevens? Bel dan gewoon ‘Even Apeldoorn’: (055) 579 8181. We helpen je graag.

De premies die je voor je verzekering betaalde, vind je terug in je bankafschriften. Daar vind je ook de uitkeringen terug.

Lijfrenteverzekeringen, kapitaalverzekeringen of -rekeningen eigen woning zijn producten die niet in box 3 vallen. Bij twijfel raadpleeg een adviseur.

In box 3 betaal je belasting over het rendement op je vermogen. Je vermogen is bijvoorbeeld je spaargeld bij de bank, beleggingen, niet-vrijgestelde kapitaalverzekeringen of een 2e huis. 

De Belastingdienst berekent de vermogensbelasting in box 3 over een bedacht, fictief rendement. De berekening klopte niet altijd met wat mensen écht aan rendement in box 3 kregen. Hier is veel kritiek op gekomen. Daarom komt er rechtsherstel. De Hoge Raad besloot dat de Belastingdienst de belasting over het inkomen uit vermogen moet berekenen over het werkelijk rendement. 

Deze nieuwe manier van rekenen verandert waarschijnlijk pas in 2028. Tot 2028 kan je de Belastingdienst vragen om je vermogensbelasting in box 3 te berekenen met het werkelijk behaalde rendement. Daarvoor moet je de Belastingdienst de juiste gegevens sturen. Dit noemen we de tegenbewijsregeling. 

Kom je in aanmerking voor de tegenbewijsregeling? Dan kan je het werkelijk rendement doorgeven aan de Belastingdienst. Dat is het bedrag dat je écht aan rendement kreeg in box 3. Blijkt het werkelijk rendement lager dan het eerder berekende fictieve rendement? Dan past de Belastingdienst de berekening voor je box 3-inkomen aan. Blijkt het werkelijk rendement hoger? Dan ga je niet meer belasting betalen. Meer informatie over de tegenbewijsregeling vind je op belastingdienst.nl/box3.

De tegenbewijsregeling geldt niet voor iedereen. Mag je het werkelijk rendement in box 3 doorgeven? Dan kreeg je in oktober of november 2024 een brief van de Belastingdienst. Vanaf juli 2025 krijg je voor elk jaar dat je het werkelijk rendement mag doorgeven een aparte brief. 

De Belastingdienst stuurde de brieven niet in 1 keer naar iedereen. En de brieven werden tot het einde van 2025 verstuurd. Je vult het formulier ‘Opgaaf werkelijk rendement’ daarom het beste in, nadat je een brief van de Belastingdienst kreeg. Meer weten over wie voor welk jaar het werkelijk rendement in box 3 mag doorgeven? Kijk op belastingdienst.nl/box3.

Voor je aangifte over 2025 is de tegenbewijsregeling verwerkt in je standaard aangifte inkomstenbelasting. Bij het invullen van je aangifte kun je zelf de keuze maken voor de opgave van je inkomstenbelasting middels werkelijk rendement, in plaats van fictief rendement.

We zetten alle Jaaroverzichten Sparen voor de spaarrekeningen die je tussen 2017 en 2025 bij Centraal Beheer had voor je klaar. Ook als deze al zijn gestopt. Kijk in de Centraal Beheer App onder ‘Snel regelen’ bij ‘Jaaroverzichten’. Of bij ‘Jaaroverzichten’ in Mijn Centraal Beheer. 

Je vindt hier ook het overzicht ‘Werkelijk rendement’ met de gegevens van je Beleggingsrekening. Voor de jaren 2017 tot en met 2024 dat je bij Centraal Beheer hebt belegd en een apart overzicht voor over 2025. 

Kan je de gegevens van je spaar- of beleggingsrekening niet vinden? Bel dan gewoon ‘Even Apeldoorn’: (055) 579 8100.

Je vindt de Opgaven Belastingdienst van de afgelopen 4 jaar in de Centraal Beheer App onder ‘Snel regelen’ bij ‘Jaaroverzichten’. Of in Mijn Centraal Beheer  bij ‘Jaaroverzichten’.

Kreeg je verzekering een nieuw polisnummer? Dan vind je hier alleen de opgaven vanaf het moment dat je verzekering een nieuw polisnummer kreeg.

Vind je het overzicht dat je zoekt niet? Of ben je op zoek naar oudere gegevens? Bel dan gewoon ‘Even Apeldoorn’: (055) 579 8181. We helpen je graag.

Ben je nog klant bij Centraal Beheer? Dan maak je eenvoudig een account aan. Zo kan je je gegevens snel en makkelijk bekijken. 

Ben je geen klant meer bij Centraal Beheer? Bel dan gewoon ‘Even Apeldoorn’. We helpen je graag. Bel (055) 579 8100 voor vragen over je spaar- of beleggingsrekening. En (055) 579 8181 voor vragen over je verzekering.

Wij kunnen je niet helpen bij het invullen van het formulier. We kunnen je alleen helpen met de gegevens van je spaarrekening, beleggingsrekening of levensverzekering in box 3 van Centraal Beheer.

Heb je vragen over het formulier? Bel dan de Belastingdienst. Heb je een financieel adviseur? Dan kan je adviseur je ook helpen met vragen. Het is mogelijk dat een adviseur kosten rekent voor advies. Vraag je adviseur hiernaar.

Wij kunnen het werkelijk rendement in box 3 niet voor je berekenen. We kunnen je alleen helpen met de gegevens van je spaarrekening, beleggingsrekening of levensverzekering in box 3 van Centraal Beheer. Voor de bepaling van het werkelijk rendement tellen bovendien al je bezittingen in box 3 mee. Niet alleen je rekeningen en verzekeringen bij Centraal Beheer.